內部稽核

稽核室

稽核室是本公司內部控制與公司治理之核心,同時將子公司一併納入管控範圍。本公司稽核室主管任免係由審計委員會同意及董事會通過。依本公司『核決權限表』及『績效作業管理辦法』,內部稽核主管與稽核人員之任免、升遷、薪資、考評由稽核主管簽報至本公司董事長,而內部稽核人員之資格及人數則依主管機關之規定嚴謹執行。

稽核室主要職責為:
一、內部稽核制度之建立、修訂及檢核。
二、內部控制制度之研討、審核及修訂。
三、海外子公司制度評估研討、規劃及檢核。

內部稽核之運作
本公司稽核室定時執行內部調查評估,覆核內部控制制度之缺失及衡量營運效果及效率,繼而向董事會提出報告。如發現缺失狀況,則立即查明原因,並提出改善回應及檢討。同時亦要求各單位了解員工在處理日常業務時是否符合法令及公司規章,必要時隨時作出檢討修正及擬定改善對策。

本公司稽核室目前編制主管一位及稽核人員一位。

風險管理

風險政策:從公司整體的角度,透過對潛在風險之辨識、衡量、監控、回應及報告等一連串活動,以質化及量化之管理方法,將營運活動中可能面臨之各種風險,維持在所能承受之範圍內,並作為經營策略制定之參考依據,以期能合理確保公司策略目標之達成。

組織架構:本公司由董事長室進行風險辨識及評估,各相關管理單位負責各項作業之風險管理。

總經理室:
負責經營決策之規劃,並監督其執行達成營運效果及效率,以期降低策略風險。

管理部:
依循政府法規建立人力資源風險管理;負責法律風險管理,遵循政府監理措施,並負責潛在之契約及訴訟爭議,以降低法律風險。

財會部:
負責財產風險管理,遵循政府相關法令,以確保公司永續經營及資產保全,並負責評估中長期投資利益、財務運作及調度、建立避險機制,並達成財務報導之可靠性與遵循法令之目的,以期降低財務之風險。

資訊部:
負責ERP資訊設備及網路整體規劃與建置,並維護網路資訊安全控管及防護措施,以期降低資訊安全風險。

資材部:
負責營運性物資運籌等事項,包括採購、物料管理和生產調度等事項,以降低無法準時交貨之風險。

品保部:
負責ISO體制之推行、供應商IQC之管理,以及製品IPQC及OQC管理,以期降低品質相關及客訴之風險。

稽核室:
針對重要風險項目予以評估,作為稽核計畫中作業選定之參考,並針對可能之風險,作出報告。

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